FIRE en Suiza: los tres pilares explicados de forma sencilla

1. Los tres pilares de un vistazo

Para una jubilación anticipada cuenta sobre todo una pregunta: ¿desde cuándo puedes disponer de cada dinero? Los límites de edad varían según el pilar. Los ejemplos valen para una edad de referencia de 65 años.

Todo lo que no está vinculado a estos pilares, como cuentas, depósitos de valores o un inmueble, suele llamarse patrimonio libre. De él vives en los años anteriores al primer cobro.

2. AHV: edad de referencia, anticipo, importe de la pensión

Edad de referencia

La edad de referencia es de 65 años. Para las mujeres nacidas entre 1961 y 1963 sube de forma escalonada: nacidas en 1961, 64 años y 3 meses; en 1962, 64 años y 6 meses; en 1963, 64 años y 9 meses. A partir de las nacidas en 1964 rige la edad de 65.

Anticipo y aplazamiento

• Anticipo: como muy pronto a los 63; para las mujeres nacidas entre 1961 y 1969, a los 62. La pensión se reduce durante todo el período de cobro: un 6,8 por ciento con un año de anticipo, un 13,6 por ciento con dos. Para las mujeres de la generación de transición rigen tasas de reducción propias, más favorables.
• Aplazamiento: de uno a cinco años como máximo, es decir, hasta los 70. A cambio recibes una pensión más alta.
• También es posible un anticipo parcial o un aplazamiento parcial.

Cuánto es la pensión

• A partir de 2027 suben las pensiones: el mínimo a CHF 1’280 y el máximo a CHF 2’560 al mes.
• 13.ª pensión de vejez: se paga una vez al año, en diciembre, además de las demás, y equivale a una doceava parte de las pensiones de vejez abonadas en el año. El primer pago es en diciembre de 2026.
• Las lagunas cuestan: un año de cotización que falta reduce la pensión, por regla general, en al menos 1/44. Cómo encontrar lagunas lo explica la guía Revisar las lagunas de la AHV.

Fuentes: hojas informativas AHV/IV 3.04 (cobro flexible de la pensión), puntos 1–4, y 3.01 «Pensiones de vejez y subsidios por discapacidad del SVS», puntos 13, 21 y 23 (ambas con estado al 1 de enero de 2026); BSV, «Beträge gültig ab dem 1. Januar 2026» (en alemán) y comunicado de prensa del 2 de octubre de 2026; BSV, «13. AHV-Rente: Auszahlung» (en alemán); AHVG arts. 21, 34^ter, 35 y 40.

3. Dejar de trabajar pronto significa seguir cotizando a la AHV

La obligación de cotizar a la AHV no termina con el último salario. Quien se jubila antes de tiempo se considera persona sin actividad lucrativa y sigue cotizando a la AHV, a la IV (seguro de invalidez) y a la EO (subsidio por pérdida de ganancias) hasta el final del mes en que alcanza la edad de referencia.

• Cuánto: las cotizaciones dependen de tu patrimonio y de tus ingresos anuales en forma de pensión multiplicados por 20. En 2026 son como mínimo CHF 530 y como máximo CHF 26’500 al año, más contribuciones a los gastos de administración de hasta el 5 por ciento. En los matrimonios cuenta para cada persona la mitad del patrimonio y de los ingresos en forma de pensión.
• Casados: no tienes que pagar cotizaciones propias si tu esposa o tu esposo ejerce una actividad lucrativa en el sentido de la AHV y aporta en 2026 al menos CHF 1’060, el doble de la cotización mínima.
• Darte de alta tú mismo: si te jubilas en el año civil en que cumples 58 o más tarde, sigues en tu caja de compensación de siempre. Si no, te das de alta tú mismo en la caja de compensación de tu cantón de residencia. Según la hoja informativa, eres tú quien debe asegurarse de que las cotizaciones se paguen.
• A partir de 2027 la cotización mínima es de CHF 541 al año.

Por qué importa: los años de cotización que faltan suelen reducir la pensión AHV de por vida.

Fuentes: hoja informativa AHV/IV 2.03 «Beiträge der Nichterwerbstätigen an die AHV, die IV und die EO» (en alemán), puntos 1–4 y 8 (estado al 1 de enero de 2026); BSV, comunicado de prensa del 2 de octubre de 2026 (importes a partir de 2027).

4. Caja de pensiones: como muy pronto a los 58; si no, libre paso

La caja de pensiones forma parte del BVG, la previsión profesional obligatoria (2.º pilar).

• Jubilación anticipada: la ley prevé un anticipo desde los 63. El reglamento de tu caja de pensiones puede permitir la jubilación como muy pronto a los 58 años cumplidos. Lo que vale para ti está en tu reglamento.
• Dejar de trabajar antes: si sales de la caja de pensiones antes de la edad de jubilación más temprana del reglamento, no recibes una prestación de vejez, sino una prestación de salida. Esta pasa a una cuenta de libre paso o a una póliza de libre paso. Las prestaciones de vejez que salen de ellas se cobran como muy pronto cinco años antes de la edad de referencia y son exigibles al alcanzar la edad de referencia. Solo puedes aplazarlas más si sigues ejerciendo una actividad lucrativa.
• Después de la edad de jubilación más temprana: si después dejas de trabajar del todo, por regla general recibes las prestaciones de vejez de tu caja. Una prestación de salida solo se da entonces si sigues trabajando o estás inscrito como desempleado.
• Pago en efectivo de la prestación de salida solo en tres casos: si dejas Suiza definitivamente (con restricciones para la parte obligatoria si sigues asegurado obligatoriamente en un Estado de la UE o de la AELC), si pasas a ser independiente sin previsión profesional obligatoria, o si el importe es inferior a tu cotización anual. Las personas casadas necesitan el consentimiento por escrito del cónyuge.

Capital o pensión

Al menos una cuarta parte del haber de vejez obligatorio puedes cobrarla como capital. El reglamento puede permitir más y fijar un plazo para anunciar el retiro en capital. Las personas casadas necesitan el consentimiento por escrito del cónyuge.

La tasa de conversión mínima legal del 6,8 por ciento se aplica al haber de vejez obligatorio a la edad de referencia de 65 años. Qué tasa se aplica a todo tu haber lo indican el reglamento y el certificado de previsión de tu caja.

Fuentes: BVG arts. 13, 14 apdo. 2, 37 y 37a; BVV 2 art. 1i; FZG arts. 2 apdo. 1^bis, 5 y 25f; FZV art. 16 (Fedlex, versión vigente en cada caso, consultada el 27 de octubre de 2026; en alemán).

5. Pilar 3a: desde los 60, aportar solo con ingresos del trabajo

• Retiro: como muy pronto cinco años antes de la edad de referencia, es decir, a los 60 si esta es de 65. Antes, solo por determinados motivos, por ejemplo para una vivienda en propiedad que habites tú mismo, al empezar una actividad independiente, si dejas Suiza definitivamente, para una aportación voluntaria («Einkauf») en la caja de pensiones o con una pensión completa de la IV.
• Aportar solo puedes con ingresos de una actividad lucrativa sujetos a la AHV. En el año en que lo dejas aún es posible la aportación completa, pero solo mientras sigas trabajando. Después ya no se pueden hacer aportaciones.
• Una cuenta 3a solo puede retirarse entera. Más sobre esto, sobre los importes máximos de 2026 y sobre la nueva aportación retroactiva: Pilar 3a antes del 31 de diciembre.

Fuentes: BVV 3 arts. 3 y 7 apdo. 3; BSV, FAQ «Wer kann eine Säule 3a einrichten?» (en alemán); Administración Federal de Contribuciones (ESTV), circular n.º 18a, puntos 5.1 y 6.

6. Impuestos al retirar el capital

El capital de la caja de pensiones, del libre paso y del pilar 3a tributa por separado del resto de los ingresos. En la Confederación es un impuesto anual completo a una quinta parte de las tarifas ordinarias, sin deducciones sociales. Los cantones también gravan estas prestaciones en capital por separado. Cuánto es el impuesto y si importa en qué años retiras cada cuenta depende de tu cantón de residencia. No existe una cifra válida para todos. La información vinculante te la da la administración tributaria («Steuerverwaltung») de tu cantón.

Fuentes: DBG art. 38; StHG art. 11 apdo. 3 (Fedlex, consultadas el 27 de octubre de 2026; en alemán).

7. Un ejemplo: la fase puente

Un ejemplo simplificado, no una recomendación: dejas de trabajar a los 55, tu edad de referencia es 65 y tu caja de pensiones permite la jubilación desde los 58.

1. 55Se acaba el salario. Como dejas la caja antes de los 58, tu haber de la caja de pensiones pasa a una cuenta de libre paso. Vives del patrimonio libre y cotizas a la AHV como persona sin actividad lucrativa. Ya no puedes aportar al pilar 3a.
2. 60Primer retiro posible del pilar 3a y del haber de libre paso.
3. 63Primer anticipo posible de la pensión AHV, con reducción de por vida.
4. 65Pensión AHV ordinaria. Termina tu obligación de cotizar como persona sin actividad lucrativa. Como muy tarde ahora son exigibles las prestaciones de libre paso, salvo que sigas trabajando.

Los años de los 55 a los 60 tienes que financiarlos, por tanto, enteramente con el patrimonio libre, y hasta los 65, según tu plan de retiros, una gran parte. En esta cuenta entran, además del coste de la vida, las cotizaciones AHV, las primas de la caja de enfermedad («Krankenkasse») y los impuestos sobre los retiros de capital posteriores.

8. Errores frecuentes

• «Sin salario ya no pago AHV». Sí pagas: como persona sin actividad lucrativa cotizas hasta la edad de referencia, en 2026 como mínimo CHF 530 al año.
• «Puedo cobrar la caja de pensiones en cuanto lo deje». Solo desde la edad que permite tu reglamento, como muy pronto a los 58. Antes, el haber pasa a una cuenta de libre paso, con retiro como muy pronto cinco años antes de la edad de referencia.
• «Jubilada antes de tiempo, sigo aportando al pilar 3a». No. Sin ingresos de una actividad lucrativa sujetos a la AHV no se pueden hacer aportaciones.
• «La pensión AHV máxima la tengo asegurada». Requiere un período de cotización completo y un ingreso medio suficientemente alto. Cada año de cotización que falta cuesta, por regla general, al menos 1/44.
• «La tasa de conversión es del 6,8 por ciento». El mínimo legal solo vale para el haber obligatorio. Tu caja puede aplicar otra tasa al resto.
• «Un anticipo de la AHV solo se reduce hasta los 65». La reducción vale para todo el período de cobro.

9. Cómo te ayuda FinanzPilot

FinanzPilot es nuestra app para tus finanzas en Suiza, para iPhone y iPad. Para planificar FIRE hace lo siguiente:

• Configurar el plan FIRE: siete pasos cortos sobre gastos, patrimonio, caja de pensiones (como capital o como pensión), pilar 3a, AHV y supuestos. Los valores salen de tus datos, y cada dato está explicado.
• Fase puente: la caja de pensiones y el pilar 3a quedan bloqueados hasta su retiro; la AHV, FinanzPilot la calcula desde los 65. Los años intermedios el plan los financia con tu patrimonio libre. Desde qué edad empieza la pensión de la caja de pensiones lo decides tú. Un anticipo de la AHV, FinanzPilot no lo representa.
• AHV realista: los años de cotización que faltan reducen la AHV estimada en 1/44 por año. La pensión AHV, FinanzPilot la estima a partir de tus ingresos (escala de pensiones 44). Las cotizaciones AHV como persona sin actividad lucrativa el plan las suma a tus gastos hasta los 65, según la tabla oficial y a partir de tu patrimonio; un importe propio o la exención si tu cónyuge sigue trabajando lo ajustas en Ajustes → Constantes fiscales suizas. Allí también puedes activar o desactivar la 13.ª pensión de vejez.
• Impuesto sobre el retiro de capital: el capital de la caja de pensiones y del 3a entra en el patrimonio después de un impuesto estimado sobre el retiro de capital, calculado con la tarifa federal y la regla de tu cantón (documentación fiscal de la ESTV).
• ¿Dentro del plan? Con FinanzPilot Pro, una simulación de Monte Carlo con rentabilidades históricas comprueba si el dinero alcanza hasta los 95.

Lo que FinanzPilot no hace: no conoce el reglamento de tu caja de pensiones, no lee tu extracto de cuenta de la AHV y no te recomienda cuándo retirar qué. Todos los valores son estimaciones para planificar, no asesoramiento.

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10. Fuentes

Todas consultadas el 27 de octubre de 2026. Las oficinas federales publican en alemán, francés e italiano; algunas hojas informativas de la AHV/IV existen también en español.

1. Centro de información AHV/IV: hoja informativa 3.04 sobre el cobro flexible de la pensión (PDF, en español, estado al 1 de enero de 2026). Edad de referencia, anticipo desde los 63, tasas de reducción, aplazamiento.
2. Centro de información AHV/IV: hoja informativa 3.01 «Pensiones de vejez y subsidios por discapacidad del SVS» (PDF, en español, estado al 1 de enero de 2026). Pensión completa, reducción de 1/44, pensiones 2026, límite para matrimonios.
3. Centro de información AHV/IV: hoja informativa 2.03 «Beiträge der Nichterwerbstätigen an die AHV, die IV und die EO» (PDF, en alemán, estado al 1 de enero de 2026). Obligación de cotizar hasta la edad de referencia, cotización mínima y máxima 2026.
4. Oficina Federal de Seguros Sociales (BSV): «Beträge gültig ab dem 1. Januar 2026» (PDF, en alemán, 6 de noviembre de 2025). Pensiones 2026, importe máximo para matrimonios.
5. BSV: comunicado de prensa del 2 de octubre de 2026 (en alemán). Vale a partir de 2027: pensiones de CHF 1’280 a 2’560, cotización mínima de las personas sin actividad lucrativa CHF 541.
6. BSV: «13. AHV-Rente: Auszahlung» (en alemán, 26 de octubre de 2026). Primer pago en diciembre de 2026, después cada año en diciembre.
7. Fedlex (en alemán): AHVG, SR 831.10, arts. 21, 34^ter, 35, 40; BVG, SR 831.40, arts. 13, 14, 37, 37a; BVV 2, SR 831.441.1, art. 1i; FZG, SR 831.42, arts. 2, 5, 25f; FZV, SR 831.425, art. 16; BVV 3, SR 831.461.3, arts. 3, 7; DBG, SR 642.11, art. 38; StHG, SR 642.14, art. 11.
8. BSV, FAQ: «Wer kann eine Säule 3a einrichten?» (en alemán). Aportaciones solo con ingresos de una actividad lucrativa sujetos a la AHV.
9. Administración Federal de Contribuciones (ESTV): circular n.º 18a (PDF, en alemán, en vigor desde el 1 de enero de 2026). Pilar 3a: aportación en el último año de actividad, retiro.

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